이란 무엇인가 Social Security Tax on Benefits Calculator?
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사회보장 혜택에 대한 세금 계산기는 퇴직자의 사회보장 소득 중 임시 소득을 기준으로 연방 소득세가 적용되는 부분을 결정합니다. IRS는 사회 보장 혜택에 과세하는 데 2단계 시스템을 사용합니다. 총 소득에 따라 혜택의 0%, 최대 50% 또는 최대 85%가 과세 소득에 포함될 수 있습니다. 이 계산기는 퇴직자가 사회 보장에 대한 연방 세금 책임을 추정하고 세금 부담을 최소화하기 위해 다른 퇴직 계좌에서 인출을 계획하는 데 도움이 됩니다. 사회보장 혜택에 대한 과세는 그린스펀 위원회(Greenspan Commission)가 권고한 초당적 사회보장 구제 패키지의 일환으로 1983년에 처음 도입되었습니다. 원래는 혜택의 최대 50%까지만 세금이 부과될 수 있어 고소득 퇴직자에게 영향을 미칩니다. 1993년에는 더 높은 소득에 대해 혜택의 최대 85%까지 과세되도록 허용하는 두 번째 계층이 추가되었습니다. 결정적으로, 소득 기준점(단독 신고자의 경우 $25,000 및 $34,000, 부부 공동 신고의 경우 $32,000 및 $44,000)이 설정된 이후 인플레이션에 연동된 적이 없습니다. 이는 매년 임금과 퇴직 소득이 증가함에 따라 더 많은 퇴직자가 기준치를 초과하여 사회 보장 과세 대상이 되는 계층 크리프(branch creep) 현상을 의미합니다. 이 계산기가 필요한 사람은 누구입니까? 다양한 출처(연금, 401(k) 인출, 투자 소득, 시간제 근무)에서 소득이 있는 퇴직자는 이 정보를 사용하여 다른 소득 흐름이 사회보장에 세금을 부과하는 방식을 이해합니다. 재무 설계사는 이를 사용하여 퇴직 계좌 인출 순서와 금액을 최적화합니다. 세무 대리인은 신고 기간 동안 이 정보를 사용하여 정확한 과세 금액을 결정합니다. 그리고 퇴직 전 사람들은 이를 사용하여 사회 보장을 청구하기 전에 Roth 전환이 평생 세금 부담을 줄일 수 있는지 여부를 평가합니다. 재정 설계자가 말하는 사회보장세 어뢰는 혜택이 과세 대상이 50%에서 85%로 전환되는 소득 범위에서 비정상적으로 높은 실효 한계 세율을 생성하기 때문에 위험은 상당합니다. 이 구역에서는 1달러의 추가 소득으로 인해 최대 0.85달러의 사회보장 금액이 과세 대상이 될 수 있으며, 이는 일반 세율에 22.2%(22% 범위)를 더해 사실상 추가되는 것입니다. 이러한 상호 작용을 이해하는 것은 세금 효율적인 퇴직 소득 계획에 필수적입니다.
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공식
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임시 소득(PI) = 조정 총소득(SS 제외) + 비과세 이자 + 사회 보장 혜택의 50%. 단일 신고자의 경우: PI < $25,000 = 과세 대상 0%; $25,000 <= PI <= $34,000 = 최대 50% 과세; PI > $34,000 = 최대 85% 과세. 부부 공동 신고의 경우: PI < $32,000 = 과세 대상 0%; $32,000 <= PI <= $44,000 = 최대 50% 과세; PI > $44,000 = 최대 85%까지 과세됩니다. 과세 금액 = 최소(SS 혜택의 85%, (PI - 첫 번째 임계값)의 50% + (PI - 두 번째 임계값)의 85%). 실제 사례: 단일 신고자, SS 혜택 $24,000, 연금 $18,000, 투자 소득 $2,000. PI = $18,000 + $2,000 + 50% x $24,000 = $32,000. $32,000는 $25,000에서 $34,000 사이이므로: 과세 SS = min(50% x $24,000, 50% x ($32,000 - $25,000)) = min($12,000, $3,500) = $3,500.변수 설명
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| 기호 | 이름 | 단위 | 설명 |
|---|---|---|---|
| PI | 잠정소득 | dollars per year | 사회보장 혜택의 과세 부분을 결정하기 위해 IRS가 사용하는 결합 소득 척도. 사회보장 혜택을 제외한 조정 총소득과 비과세 이자를 더한 사회보장 혜택의 절반으로 계산됩니다. |
| SS | 총 사회 보장 혜택 | dollars per year | 양식 SSA-1099에 보고된 대로 과세 또는 메디케어 보험료 공제 이전에 받은 연간 총 사회보장 혜택입니다. |
| T1 | 첫 번째 소득 기준점 | dollars per year | 사회 보장 혜택이 과세되지 않는 잠정 소득 수준 단독 신고자는 $25,000, 부부 공동 신고자는 $32,000로 1983년 이후 변동이 없습니다. |
| T2 | 두 번째 소득 기준점 | dollars per year | 사회보장 혜택의 최대 85%까지 과세될 수 있는 잠정 소득 수준 단일 신고자의 경우 $34,000, 부부 공동 신고자의 경우 $44,000로 1993년 이후 변동이 없습니다. |
| TEI | 비과세 이자 | dollars per year | 직접 과세 대상은 아니지만 사회보장 과세 목적의 잠정 소득 계산에 포함되는 지방채 및 기타 비과세 출처에서 발생한 이자 소득입니다. |
| MTR | 한계세율 | percent | 사회보장 혜택의 과세 부분에 적용되는 일반 소득세율은 납세자의 총 과세 소득 및 신고 유형에 따라 달라집니다. |
방법 Social Security Tax on Benefits Calculator
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- 1사회 보장 혜택을 제외한 조정 총 소득(AGI), 비과세 이자 소득(예: 지방채 이자) 및 총 사회 보장 혜택의 50%를 합산하여 임시 소득을 계산합니다. 비과세 이자를 포함시키는 것은 의도적인 것입니다. 이 소득은 직접적으로 과세되지는 않지만, 귀하의 사회보장 금액이 과세 대상인지 판단할 목적으로 계산됩니다. 이는 특히 세금을 피하기 위해 지방채에 투자한 퇴직자들을 놀라게 할 수 있습니다.
- 2귀하의 임시 소득을 귀하의 납세자 구분에 적용되는 기준점과 비교하십시오. 독신, 가장, 적격 미망인, 부부 별도 신고(별거하는 경우)의 경우 첫 번째 기준액은 $25,000이고 두 번째 기준액은 $34,000입니다. 부부 공동 신고의 경우 한도는 $32,000와 $44,000입니다. 동거하면서 별도로 신고하는 경우, 소득에 관계없이 혜택의 최대 85%까지 과세됩니다. 이는 가장 가혹한 처우이며 이 신고 상태에 대해 사실상 불이익을 줍니다.
- 3임시 소득이 첫 번째 기준액 미만인 경우 사회보장 혜택 중 어떤 것도 과세되지 않습니다. 다른 이유로 인해 세금 신고서를 제출해야 할 수도 있지만 사회보장 소득은 과세 대상 소득에 추가되지 않습니다. 2024년 기준으로 사회 보장 수혜자의 약 40%는 혜택에 대해 연방세를 내지 않지만, 이 비율은 색인화되지 않은 기준으로 인해 매년 줄어들고 있습니다.
- 4임시 소득이 첫 번째 기준과 두 번째 기준 사이에 해당하는 경우 사회보장 혜택의 최대 50%가 과세 대상이 될 수 있습니다. 과세 금액은 총 혜택의 50% 또는 잠정 소득이 첫 번째 기준을 초과하는 금액의 50% 중 적은 금액입니다. 이렇게 하면 혜택의 절반 이상에 대해 세금이 부과되지 않고 세금이 한꺼번에 적용되지 않고 단계적으로 적용됩니다.
- 5임시 소득이 두 번째 기준을 초과하는 경우 사회보장 혜택의 최대 85%가 과세될 수 있습니다. 이 계층의 계산은 더 복잡합니다. 과세 금액은 총 혜택의 85% 또는 두 번째 기준을 초과하는 초과 금액의 85%에 (a) 부부 공동 신고의 경우 $6,000, 기타 신고자의 경우 $4,500, 또는 (b) 혜택의 50% 중 더 작은 금액입니다. 85% 상한선은 혜택의 최소 15%가 항상 비과세된다는 의미입니다.
- 6과세 사회보장 금액을 기타 과세 소득에 추가하여 일반 세금 신고서에 적용하세요. 사회 보장의 과세 부분은 귀하의 총 과세 소득 및 납세자 유형에 따라 달라지는 일반 소득세율에 따라 과세됩니다. 사회 보장 소득에 대한 특별 세율은 없습니다. 잠정소득 계산과 일반 세율의 결합 효과는 전환 영역에서 실효 한계 세율이 급격하게 급등할 수 있는 조세 어뢰 효과를 생성합니다.
- 7혜택에 대한 과세를 관리하는 전략을 고려하십시오. 사회 보장을 청구하기 전에 기존 IRA 자금을 Roth IRA로 전환하면 Roth 인출이 포함되지 않으므로 향후 잠정 소득이 줄어들 수 있습니다. 대규모 자본 이득 또는 필수 최소 분배를 전략적으로 시기를 정하면 몇 년 동안 잠정 소득을 기준점 이하로 유지할 수 있습니다. 70.5세 이후 IRA에서 적격 자선 배당금을 받으면 잠정 소득을 늘리지 않고도 AGI를 줄일 수 있습니다. 이러한 각 전략에는 세금 계산기를 사용한 신중한 모델링이 필요합니다.
풀어진 예시
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임시 소득 = $10,000 + $0 + 50% x $18,000 = $19,000. $19,000는 단일 신고자의 경우 $25,000 기준액보다 낮으므로 사회보장 혜택 중 어떤 것도 과세 대상이 아닙니다. 이 퇴직자는 다른 출처에서 얻는 소득이 매우 적으며, 이는 거의 전적으로 사회보장에 의존하는 저소득 퇴직자의 전형적인 모습입니다.
임시 수입 = $20,000 + $1,000 + 50% x $36,000 = $39,000. 이 금액은 $32,000~$44,000(결혼 기준액) 사이입니다. 과세 SS = 최소(50% x $36,000, 50% x ($39,000 - $32,000)) = 최소($18,000, $3,500) = $3,500. 잠깐, 다시 확인해보면: 50% x ($39,000 - $32,000) = $3,500. 혜택 50% = $18,000. 따라서 3,500달러가 과세됩니다. 12% 구간에서는 부부의 연방 세금 계산서에 약 420달러가 추가됩니다.
임시 수입 = $45,000 + $3,000 + 50% x $28,000 = $62,000. 이는 $34,000초 임계값을 크게 초과합니다. 과세 금액은 85% x $28,000 = $23,800 또는 복잡한 공식 결과 중 작은 금액입니다. 초과 금액이 매우 크기 때문에 85% 상한선이 적용됩니다. 사회 보장액 $23,800가 과세 소득에 추가됩니다. 22% 구간에서는 사회보장세만 약 $5,236입니다.
임시 수입 = $12,000 + $8,000 + 50% x $22,000 = $31,000. 지방채 이자 없이 PI는 $23,000에 불과하며 이는 $25,000 한도보다 낮습니다. 비과세 이자가 8,000달러로 인해 퇴직자는 기준액을 6,000달러 초과하여 50% 영역에 진입하게 되었습니다. 과세 SS = 최소(50% x $22,000, 50% x ($31,000 - $25,000)) = 최소($11,000, $3,000) = $3,000. 이는 비과세 소득이 어떻게 간접적으로 세금을 창출할 수 있는지를 보여줍니다.
실제 적용
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대규모 IRA 분배금을 받거나, 투자 부동산을 판매하거나, 상당한 자본 이득을 실현하려는 퇴직자는 사회 보장 세금 계산기를 사용하여 계단식 세금 영향을 모델링합니다. 기존 IRA에서 $50,000가 필요한 퇴직자는 인출로 인해 잠정 소득이 $34,000 한도를 훨씬 초과하여 사회보장 혜택 $24,000 중 85%가 과세 대상이 된다는 사실을 알게 될 수 있습니다. 사회 보장에 대한 추가 세금은 IRA 인출 자체에 대한 세금을 넘어 총 세금 계산서에 $3,000 이상을 추가할 수 있습니다. 이를 미리 모델링함으로써 퇴직자는 인출을 2년에 걸쳐 분산하거나 대신 Roth 자금을 사용하도록 선택할 수 있습니다.
재무 설계사는 세금 계산기를 Roth 전환 계획의 초석으로 사용합니다. 62세 이전이나 사회보장 청구 이전에 기존 IRA 자금을 Roth IRA로 전환하면 Roth 인출 금액이 계산에 포함되지 않기 때문에 퇴직자가 미래 잠정 소득을 줄일 수 있습니다. 기획자는 고객이 67세에 사회보장을 청구하기 전에 4년에 걸쳐 $200,000를 전환하고 은퇴 시 세금 어뢰를 영구적으로 피하기 위해 전환에 대해 적절한 비율로 지금 세금을 납부하도록 권장할 수 있습니다. 사회 보장 세금 계산기는 초기 전환 비용을 정당화하는 연간 세금 절감액을 정량화합니다.
세금 준비 전문가는 신고 기간 동안 이 계산기를 사용하여 고객의 과세 대상 사회보장 혜택 금액을 정확하게 계산합니다. IRS 간행물 915의 워크시트에는 신중한 단계별 계산이 필요하며, 특히 50%에서 85% 과세 대상인 전환 지역에 있는 고객의 경우 오류가 자주 발생합니다. 세무 소프트웨어는 이 계산을 자동화하지만, 작성자는 고객에게 결과를 설명하고 다음 해에 대한 계획을 세우기 위해 메커니즘을 이해해야 합니다. 계산기는 또한 중간 세금 계획 조정의 혜택을 받을 수 있는 고객을 식별하는 데도 도움이 됩니다.
결혼한 부부는 계산기를 사용하여 납세자 구분 선택이 사회보장 혜택 과세에 영향을 미치는지 여부를 평가합니다. 부부 공동 신고는 두 명의 단독 신고자(각각 $25,000 및 $34,000)보다 더 높은 기준점($32,000 및 $44,000)을 가지며 일반적으로 공동 신고를 선호합니다. 그러나 함께 살고 있는 배우자와 별도로 부부 신고를 하는 것은 가장 가혹한 대우를 촉발합니다. 혜택의 85%는 모든 소득 수준에서 과세됩니다. 이로 인해 세금 외의 특별한 이유가 없는 한 사회 보장 수혜자가 별도로 신고하는 것이 거의 유리하지 않습니다.
특수 경우
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별도로 신고하고 해당 기간 동안 언제든지 함께 거주하는 부부
연중 언제든지 별거 신고를 하고 동거하는 부부는 가장 가혹한 사회 보장 과세 대상이 됩니다. 혜택의 최대 85%는 소득 수준에 관계없이 더 낮은 기준 없이 과세됩니다. 단계적 도입은 없습니다. 최대 과세 비율은 첫 번째 달러부터 적용됩니다. 이 조항은 결혼하여 함께 살고 있는 사회보장 수혜자가 별도로 신고함으로써 발생하는 세금 혜택을 효과적으로 제거합니다. 이 규칙은 각 배우자의 소득을 단일 신고자 기준치 미만으로 유지하기 위해 부부가 별도로 신고하는 것을 방지하기 위한 것입니다.
전년도에 걸쳐 일시금으로 사회보장 지급금을 받은 퇴직자
전년도에 대한 사회보장 일시금(예: 장애 판정 지연으로 인한 체납금)을 받은 퇴직자는 특별 세금 계산을 사용하도록 선택할 수 있습니다. 일괄 선택에 따라 퇴직자는 해당 연도에 혜택을 받은 것처럼 세금을 계산할 수 있으며, 이전 연도에 퇴직자의 소득이 낮을 경우 세금 계산서가 낮아질 수 있습니다. 이번 선택은 IRS 양식 915를 통해 가능하며 일시불로 임시 소득이 85% 기준점을 훨씬 초과하는 경우 상당한 금액을 절약할 수 있습니다.
부양 자녀 또는 장애가 있는 성인이 받는 사회보장 혜택
부양 자녀나 장애가 있는 성인 자녀가 받는 사회 보장 혜택은 일반적으로 부모가 아닌 자녀의 세금 신고서에 보고됩니다. 아이들은 일반적으로 다른 소득이 거의 또는 전혀 없기 때문에 이들의 잠정 소득은 일반적으로 기준치 미만이므로 혜택에 세금이 부과되지 않습니다. 그러나 자녀가 상당한 투자 소득이나 신탁 분배금을 갖고 있는 경우 해당 혜택에 과세 대상이 될 수 있습니다. 보고 요건은 일부 가족, 특히 퇴직 혜택과 함께 부양가족 혜택을 받는 가족을 놀라게 합니다.
신고자격별 사회보장 과세 기준액
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| 제출 상태 | 0% 과세 기준점 | 최대 50% 과세 범위 | 최대 85% 과세 기준액 |
|---|---|---|---|
| 하나의 | PI < $25,000 | $25,000 - $34,000 | PI > $34,000 |
| 세대주 | PI < $25,000 | $25,000 - $34,000 | PI > $34,000 |
| 결혼한 공동 신고 | PI < $32,000 | $32,000 - $44,000 | PI > $44,000 |
| 결혼한 경우 별도로 신고(별도) | PI < $25,000 | $25,000 - $34,000 | PI > $34,000 |
| 결혼한 경우 별도로 신고(함께) | N/A | N/A | 모든 소득에 대해 85% 과세 |
| 적격 생존 배우자 | PI < $25,000 | $25,000 - $34,000 | PI > $34,000 |
자주 묻는 질문
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사회보장세 기준액이 인플레이션에 따라 연동되나요?
2024년 현재 인플레이션에 대한 $25,000/$34,000 및 $32,000/$44,000 기준점을 지수화하는 법안이 계류 중이 아닙니다. 기준점은 각각 1983년과 1993년 이후로 변경되지 않았습니다. 기준치를 높이거나 없애기 위해 수년에 걸쳐 여러 가지 제안이 도입되었지만 아직 제정된 것은 없습니다. 기준점의 비색인화 특성은 명목 소득 증가로 인해 더 많은 퇴직자가 기준점을 넘음에 따라 매년 재무부의 자동 수익 증가를 효과적으로 생성합니다. 일부 관찰자들은 이를 실수라기보다는 의도된 기능으로 봅니다.
모든 주에서 사회 보장 혜택에 세금을 부과합니까?
아니요. 대부분의 주에서는 사회보장 혜택에 전혀 세금을 부과하지 않습니다. 2024년 기준으로 약 40개 주와 컬럼비아 특별구에서는 소득세가 없거나 특별히 사회보장을 제외하기 때문에 주 소득세에서 사회보장을 완전히 면제합니다. 약 10개 주에서는 사회 보장 혜택에 일부 세금을 부과하며, 종종 연방 기준과 다른 자체 면제 기준이 적용됩니다. 사회보장세를 부과하는 주에는 콜로라도, 코네티컷, 미네소타, 몬태나, 뉴멕시코, 로드아일랜드, 유타, 버몬트, 웨스트버지니아가 포함되며, 이들 중 몇몇 주는 사회보장세를 단계적으로 폐지하고 있습니다.
세금 어뢰는 무엇이며 어떻게 작동합니까?
세금 어뢰는 사회 보장 혜택이 과세 대상의 50%에서 85%로 전환되는 구역을 통해 소득이 증가할 때 발생하는 실효 한계 세율의 급상승을 나타내는 구어체 용어입니다. 이 구역에서는 소득이 1달러 증가할 때마다 최대 0.85달러의 추가 사회보장 혜택이 과세 대상이 될 수 있습니다. 22% 연방세 등급에서 이는 추가 소득 금액에 대한 유효 한계 세율이 22% + (0.85 x 22%) = 40.7%임을 의미합니다. 이는 32% 계층보다 높고 상위 37% 계층에 접근하지만 소득이 중간 정도인 은퇴자에게 타격을 줍니다. 어뢰 구역은 상대적으로 좁으며, 독신 신고자의 소득은 약 $9,000, 부부의 경우 약 $12,000입니다.
사회보장 혜택에 대한 세금을 어떻게 줄일 수 있나요?
주요 전략에는 미래 임시 소득을 줄이기 위해 사회 보장을 청구하기 전에 Roth 전환을 수행하는 것이 포함됩니다. AGI를 증가시키지 않고 RMD를 충족시키기 위해 70.5세 이후 IRA의 적격 자선 분배(QCD)를 사용합니다. 자본 이득을 상쇄하기 위해 자본 손실을 수확합니다. 몇 년 동안 기준치 미만을 유지하기 위해 대규모 소득 사건을 격년으로 시기를 정합니다. 그리고 이자가 비과세 대상이더라도 여전히 잠정 소득에 포함되므로 지방채를 신중하게 고려하는 것이 좋습니다. 대부분의 퇴직자에게 가장 영향력 있는 전략은 퇴직 전 Roth 전환 계획입니다.
사회 보장 과세는 정규 소득과 동일합니까?
정확히는 아닙니다. 사회보장 혜택의 과세 부분은 일반 소득 세율로 과세되지만, 과세 대상 금액을 결정하는 과정은 독특합니다. 100% 과세되는 임금이나 연금 소득과 달리 사회보장 혜택은 잠정 소득에 따라 0~85% 과세됩니다. 혜택의 최대 85%는 과세 대상입니다. 즉, 최소 15%는 항상 세금이 면제됩니다. 이러한 우대 대우는 근로자가 근무하는 동안 세후 직원 기부금으로 부분적으로 자금을 조달한 혜택에 전액 과세를 피하기 위해 고안되었습니다.
Roth IRA 인출이 사회 보장 과세에 영향을 줍니까?
아니요. 적격 Roth IRA 인출은 조정 총소득에 포함되지 않으며 잠정 소득에 포함되지 않습니다. 이는 은퇴 시 Roth 계정의 가장 강력한 장점 중 하나입니다. Roth IRA에서 $30,000를 받는 은퇴자는 사회 보장 혜택의 과세 금액이 증가하지 않는 반면, 기존 IRA에서 동일한 $30,000를 받으면 잠정 소득이 $30,000 증가하고 훨씬 더 많은 사회 보장 혜택을 과세 범위에 추가할 수 있습니다.
피해야 할 일반적인 실수
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- !퇴직자들이 저지르는 가장 큰 실수는 사회보장 혜택의 85%에 대해 세금을 납부하면 해당 혜택에 대해 85%의 세율을 지불하고 있다고 가정하는 것입니다. 85%라는 수치는 세율이 아닌 과세 소득에 포함되는 혜택의 일부를 나타냅니다. 그 85%는 개인의 일반 소득세율(12%, 22% 또는 24%)에 따라 과세됩니다. 따라서 사회보장에 대해 실제 납부하는 세금은 한계 세율의 85%를 곱한 것입니다. 예를 들어 총 혜택의 85% x 22% = 18.7%입니다. 여전히 중요하지만 이는 85% 세율과는 매우 다릅니다.
- !많은 은퇴자들은 사회 보장 과세 소득 기준(미혼의 경우 $25,000/$34,000, 기혼의 경우 $32,000/$44,000)이 1983년과 1993년에 각각 제정된 이후 인플레이션에 맞게 조정된 적이 없다는 사실을 깨닫지 못합니다. 이로 인해 실제적으로 임계값이 훨씬 낮아졌습니다. 1983년 25,000달러의 구매력은 2024년 달러로 약 75,000달러에 달했습니다. 이는 원래 의도는 상대적으로 부유한 퇴직자에게만 혜택을 과세하는 것이었지만 오늘날에는 소액 연금이나 IRA 인출이 있는 적당한 소득의 퇴직자도 기준치를 초과할 수 있음을 의미합니다. 이 브래킷 크립은 매년 더 많은 퇴직자들을 과세하게 만듭니다.
- !자주 간과되는 계획 실수는 과세 대상 50%에서 85% 사이의 전환 구역에서 세금 어뢰 효과를 설명하지 못하는 것입니다. 이 범위에서는 일반 소득이 1달러 추가될 때마다 최대 0.85달러의 사회보장 혜택이 새로 과세됩니다. 일반 세율과 결합하면 22% 범위의 납세자에 대해 40%를 초과할 수 있는 유효 한계 세율이 생성됩니다. 이러한 상호 작용을 이해하지 못한 채 IRA를 인출하거나 자본 이득을 실현하는 퇴직자는 의도치 않게 예상보다 훨씬 더 많은 세금을 부과할 수 있습니다. 어뢰지대를 피하기 위한 전략적 수입 타이밍은 연간 수천 달러를 절약할 수 있습니다.
전문가 팁
사회보장 청구를 시작하기 전에 은퇴와 청구 사이의 공백 기간 동안 Roth IRA 전환에 대해 세무 전문가와 상담하세요. 62세에 은퇴했지만 사회 보장 연금을 67세나 70세로 연기하는 경우, 브리지 연도는 성인 생활의 다른 기간보다 과세 소득이 낮은 경우가 많으므로 전통적인 IRA 돈을 낮은 세율로 Roth로 전환하는 데 이상적입니다. Roth로 전환된 모든 달러는 향후 몇 년 동안 임시 소득을 늘리지 않고 사회 보장 혜택에 대한 세금을 영구적으로 줄이는 달러입니다.
알고 계셨나요?
1983년 사회보장 혜택에 대한 과세가 처음 제정되었을 때 의회는 특히 수혜자의 10% 미만이 혜택에 대해 세금을 납부하도록 단일 신고자에 대한 기준액을 $25,000로 설정했습니다. 한도액이 인플레이션에 따라 색인된 적이 없기 때문에 2024년까지 사회보장 가구의 약 56%가 혜택의 일부에 대해 연방세를 납부합니다. 기준액이 1983년 이후 색인화되었다면 단일 신고자 기준액은 약 $75,000가 되며 대다수의 퇴직자는 사회 보장에 대해 세금을 내지 않을 것입니다.
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United States (State-Level Taxation)▾
International Comparison▾
참고 자료
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