Uw effectieve belastingtarief is het werkelijke percentage van uw inkomen dat naar belastingen gaat. Het verschilt van uw marginaal belastingtarief.

De Formule

Effectief belastingtarief = Totaal betaalde belastingen / Bruto-inkomen

Opgelost voorbeeld

Een alleenstaande aangever met inkomen van $75.000:

  • Belastbaar inkomen: $75.000 - $14.600 = $60.400
  • Belastingschijven:
    • 10% op eerste $11.600 = $1.160
    • 12% op volgende $47.150 = $5.658
    • Federale belasting totaal: $6.818
  • FICA-belastingen: $75.000 Γ— 7,65% = $5.738
  • Totaal belastingen: $12.556
  • Effectief tarief: $12.556 / $75.000 = 16,7%

Marginaal vs. effectief tarief

Het marginale tarief (12%) is van toepassing op de volgende verdiende dollar. Het effectieve (16,7%) is uw gemiddelde tarief over alle inkomsten.