Знание того, сколько вносить в 401(k) — и как получить каждый доллар взноса работодателя — является одним из финансовых решений с наивысшей доходностью.
Лимиты взносов IRS на 2025 и 2026 годы
| Contribution Type | 2025 Limit | 2026 Limit |
|---|---|---|
| Employee elective deferral | $23,500 | $23,500 |
| Catch-up (age 50-59, 64+) | +$7,500 | +$7,500 |
| Catch-up (age 60-63 only) | +$11,250 | +$11,250 |
| Total with employer match | $70,000 | $70,000 |
Шаг 1: Рассчитайте взнос в виде процента
Годовой взнос = Валовая зарплата x Процент взноса
Ежемесячный взнос = Годовой / 12
За зарплату (раз в две недели) = Годовой / 26
Пример: Зарплата $75 000, взнос 10%:
- Ежегодно: $7 500 | Ежемесячно: $625 | За зарплату: $288,46
Шаг 2: Сначала максимизируйте взнос работодателя
Взнос работодателя — это немедленная доходность 50–100% — всегда максимизируйте его первым.
Доллар за доллар до X%: $75 000 → внесите не менее $3 000 и получите $3 000 бесплатно.
50 центов за доллар до X%: Внесите 6% ($4 500) → работодатель добавляет $2 250.
График вестинга: Проверьте, вестится ли взнос сразу или в течение 2–6 лет.
Шаг 3: Выберите Traditional или Roth 401(k)
| Traditional 401(k) | Roth 401(k) | |
|---|---|---|
| Contribution | Pre-tax | After-tax |
| Growth | Tax-deferred | Tax-free |
| Withdrawals | Taxed as income | Tax-free |
| Best if | Lower taxes in retirement | Higher taxes in retirement |
Ежегодная налоговая экономия = Взнос x Предельная ставка налога
Пример: взнос $7 500, ставка 22% → $1 650 налоговой экономии в этом году.
Шаг 4: Рассчитайте влияние на зарплату
Чистое сокращение зарплаты = Взнос x (1 - Предельная ставка налога)
Пример: $625/мес., 22%: чистое сокращение = $487,50/мес.
Шаг 5: Спрогнозируйте долгосрочный рост
Будущая стоимость = P x ((1 + r)^n - 1) / r
Пример: $7 500/год, 30 лет, 7% роста: БС = $708 453
С взносом работодателя ($3 000/год): $10 500 итого → $991 834
Стратегии взносов по этапам карьеры
Начало карьеры (20–30 лет): Минимум для полного матчинга. Roth часто подходит при низких ставках.
Середина карьеры (30–40 лет): Увеличьте до 15% от валового дохода. Traditional при 24%+.
Перед пенсией (50+): Используйте догоняющие взносы.
Реальная стоимость неиспользования матчинга
Если работодатель матчит 4% от $75 000, а вы вносите лишь 2%:
- Вы получаете $1 500 вместо $3 000
- За 20 лет при 7%: упущенные $1 500/год = $61 500 упущенного роста