การรู้ว่าควรสมทบเงินเข้า 401(k) เท่าใด และวิธีได้รับเงินสมทบจากนายจ้างทุกดอลลาร์ คือหนึ่งในการตัดสินใจทางการเงินที่ให้ผลตอบแทนสูงที่สุด

วงเงินสมทบ IRS สำหรับปี 2025 และ 2026

Contribution Type 2025 Limit 2026 Limit
Employee elective deferral $23,500 $23,500
Catch-up (age 50-59, 64+) +$7,500 +$7,500
Catch-up (age 60-63 only) +$11,250 +$11,250
Total with employer match $70,000 $70,000

ขั้นตอนที่ 1: คำนวณเงินสมทบเป็นเปอร์เซ็นต์

เงินสมทบประจำปี = เงินเดือนรวม x เปอร์เซ็นต์การสมทบ
เงินสมทบรายเดือน = ประจำปี / 12
ต่อเช็คเงินเดือน (ทุก 2 สัปดาห์) = ประจำปี / 26

ตัวอย่าง: เงินเดือน $75,000 สมทบ 10%:

  • ประจำปี: $7,500 | รายเดือน: $625 | ต่อเช็ค: $288.46

ขั้นตอนที่ 2: เพิ่มเงินสมทบนายจ้างให้สูงสุดก่อน

เงินสมทบนายจ้างคือผลตอบแทนทันที 50-100% — เพิ่มให้สูงสุดเสมอก่อนเสมอ

ดอลลาร์ต่อดอลลาร์ถึง X%: $75,000 → สมทบอย่างน้อย $3,000 และรับ $3,000 ฟรี

50 เซ็นต์ต่อดอลลาร์ถึง X%: สมทบ 6% ($4,500) → นายจ้างเพิ่ม $2,250

ตารางการ vesting: ตรวจสอบว่าเงินสมทบได้รับทันทีหรือใน 2-6 ปี

ขั้นตอนที่ 3: เลือกระหว่าง 401(k) แบบดั้งเดิมหรือ Roth

Traditional 401(k) Roth 401(k)
Contribution Pre-tax After-tax
Growth Tax-deferred Tax-free
Withdrawals Taxed as income Tax-free
Best if Lower taxes in retirement Higher taxes in retirement 
การประหยัดภาษีประจำปี = เงินสมทบ x อัตราภาษีส่วนเพิ่ม

ตัวอย่าง: สมทบ $7,500 วงเล็บ 22% → ประหยัดภาษี $1,650 ปีนี้

ขั้นตอนที่ 4: คำนวณผลกระทบต่อเช็คเงินเดือน

การลดลงสุทธิของเงินเดือน = เงินสมทบ x (1 - อัตราภาษีส่วนเพิ่ม)

ตัวอย่าง: $625/เดือน 22%: ลดลงสุทธิ = $487.50/เดือน

ขั้นตอนที่ 5: คาดการณ์การเติบโตระยะยาว

มูลค่าอนาคต = P x ((1 + r)^n - 1) / r

ตัวอย่าง: $7,500/ปี 30 ปี 7%: มูลค่าอนาคต = $708,453

รวมเงินสมทบนายจ้าง ($3,000/ปี): $10,500 รวม → $991,834

กลยุทธ์การสมทบตามระยะของอาชีพ

ต้นอาชีพ (อายุ 20-30): สมทบอย่างน้อยให้ได้รับการสมทบเต็ม Roth มักเหมาะกับวงเล็บภาษีต่ำ

กลางอาชีพ (30-40): เพิ่มเป็น 15% ของรายได้รวม ดั้งเดิมที่ 24%+

ก่อนเกษียณ (50+): ใช้เงินสมทบแบบ catch-up

ต้นทุนที่แท้จริงของการไม่ใช้ประโยชน์จากการสมทบ

หากนายจ้างสมทบ 4% ของ $75,000 แต่คุณสมทบเพียง 2%:

  • ได้รับ $1,500 แทน $3,000
  • ใน 20 ปีที่ 7%: สูญเสีย $1,500/ปี = $61,500 การเติบโตที่หายไป