Знати, скільки вносити до 401(k) — і як отримати кожен долар внеску роботодавця — є одним із фінансових рішень з найвищою дохідністю.

Ліміти внесків IRS на 2025 і 2026 роки

Contribution Type 2025 Limit 2026 Limit
Employee elective deferral $23,500 $23,500
Catch-up (age 50-59, 64+) +$7,500 +$7,500
Catch-up (age 60-63 only) +$11,250 +$11,250
Total with employer match $70,000 $70,000

Крок 1: Розрахуйте внесок у відсотках

Річний внесок = Валова зарплата x Відсоток внеску
Щомісячний внесок = Річний / 12
За зарплату (раз на два тижні) = Річний / 26

Приклад: Зарплата $75 000, внесок 10%:

  • Щорічно: $7 500 | Щомісяця: $625 | За зарплату: $288,46

Крок 2: Спочатку максимізуйте внесок роботодавця

Внесок роботодавця — це негайна дохідність 50–100% — завжди максимізуйте його першим.

Долар за долар до X%: $75 000 → внесіть щонайменше $3 000 і отримайте $3 000 безкоштовно.

50 центів за долар до X%: Внесіть 6% ($4 500) → роботодавець додає $2 250.

Графік вестингу: Перевірте, чи внесок вестується одразу або протягом 2–6 років.

Крок 3: Оберіть Traditional або Roth 401(k)

Traditional 401(k) Roth 401(k)
Contribution Pre-tax After-tax
Growth Tax-deferred Tax-free
Withdrawals Taxed as income Tax-free
Best if Lower taxes in retirement Higher taxes in retirement 
Щорічна податкова економія = Внесок x Гранична ставка податку

Приклад: внесок $7 500, ставка 22% → $1 650 економії на податках цього року.

Крок 4: Розрахуйте вплив на зарплату

Чисте скорочення зарплати = Внесок x (1 - Гранична ставка податку)

Приклад: $625/міс., 22%: чисте скорочення = $487,50/міс.

Крок 5: Спрогнозуйте довгострокове зростання

Майбутня вартість = P x ((1 + r)^n - 1) / r

Приклад: $7 500/рік, 30 років, 7% зростання: МВ = $708 453

З внеском роботодавця ($3 000/рік): $10 500 разом → $991 834

Стратегії внесків за етапами кар'єри

Початок кар'єри (20–30 років): Мінімум для повного меттінгу. Roth часто підходить при низьких ставках.

Середина кар'єри (30–40 років): Збільшіть до 15% від валового доходу. Traditional при 24%+.

Перед пенсією (50+): Використовуйте наздоганяючі внески.

Реальна вартість невикористання меттінгу

Якщо роботодавець матчить 4% від $75 000, а ви вносите лише 2%:

  • Отримуєте $1 500 замість $3 000
  • За 20 років при 7%: втрачені $1 500/рік = $61 500 втраченого зростання