Biết bao nhiêu để đóng góp vào 401(k) của bạn — và cách nhận mỗi đô la đối ứng từ nhà tuyển dụng — là một trong những quyết định tài chính có lợi tức cao nhất.

Hạn mức đóng góp IRS cho năm 2025 và 2026

Contribution Type 2025 Limit 2026 Limit
Employee elective deferral $23,500 $23,500
Catch-up (age 50-59, 64+) +$7,500 +$7,500
Catch-up (age 60-63 only) +$11,250 +$11,250
Total with employer match $70,000 $70,000

Bước 1: Tính đóng góp theo phần trăm

Đóng góp hàng năm = Lương gộp x Tỷ lệ đóng góp
Đóng góp hàng tháng = Hàng năm / 12
Mỗi phiếu lương (hai tuần) = Hàng năm / 26

Ví dụ: Lương $75.000, đóng góp 10%:

  • Hàng năm: $7.500 | Hàng tháng: $625 | Mỗi phiếu: $288,46

Bước 2: Tối đa hóa đóng góp của nhà tuyển dụng trước

Đóng góp của nhà tuyển dụng là lợi tức ngay lập tức 50-100% — luôn tối đa hóa trước.

Đô la đổi đô la đến X%: $75.000 → đóng góp ít nhất $3.000 và nhận $3.000 miễn phí.

50 xu mỗi đô la đến X%: Đóng 6% ($4.500) → nhà tuyển dụng thêm $2.250.

Lịch vesting: Kiểm tra xem đóng góp được nhận ngay hay sau 2-6 năm.

Bước 3: Chọn giữa 401(k) Truyền thống và Roth

Traditional 401(k) Roth 401(k)
Contribution Pre-tax After-tax
Growth Tax-deferred Tax-free
Withdrawals Taxed as income Tax-free
Best if Lower taxes in retirement Higher taxes in retirement 
Tiết kiệm thuế hàng năm = Đóng góp x Thuế suất cận biên

Ví dụ: $7.500 đóng góp, khung 22% → $1.650 tiết kiệm thuế năm nay.

Bước 4: Tính tác động lên phiếu lương

Giảm thu nhập ròng = Đóng góp x (1 - Thuế suất cận biên)

Ví dụ: $625/tháng, 22%: giảm ròng = $487,50/tháng

Bước 5: Dự báo tăng trưởng dài hạn

Giá trị tương lai = P x ((1 + r)^n - 1) / r

Ví dụ: $7.500/năm, 30 năm, 7%: GT = $708.453

Với đóng góp của nhà tuyển dụng ($3.000/năm): $10.500 tổng → $991.834

Chiến lược đóng góp theo giai đoạn nghề nghiệp

Đầu sự nghiệp (20-30 tuổi): Ít nhất đủ để nhận đối ứng đầy đủ. Roth thường có lợi ở khung thuế thấp.

Giữa sự nghiệp (30-40): Tăng lên 15% tổng thu nhập. Truyền thống ở 24%+.

Trước nghỉ hưu (50+): Dùng đóng góp bổ sung.

Chi phí thực sự của việc không tận dụng đối ứng

Nếu nhà tuyển dụng đối ứng 4% của $75.000 và bạn chỉ đóng 2%:

  • Nhận $1.500 thay vì $3.000
  • Trong 20 năm ở 7%: $1.500/năm mất = $61.500 tăng trưởng mất