您的有效税率是您收入中实际用于缴税的百分比，与边际税率不同。
公式
有效税率 = 已缴税款总额 / 总收入
例题
单身申报者，收入$75,000：
- 应税收入：$75,000 - $14,600 = $60,400
- 税级：
- 前$11,600按10% = $1,160
- 下一个$47,150按12% = $5,658
- 联邦税合计：$6,818
- FICA税：$75,000 × 7.65% = $5,738
- 税款总计：$12,556
- 有效税率：$12,556 / $75,000 = 16.7%
边际税率 vs 有效税率
边际税率（12%）适用于下一美元收入。有效税率（16.7%）是您所有收入的平均税率。
建议
向401(k)或IRA缴款可减少应税收入，降低有效税率。